各個月初，公司的出納都會將上個月的賬目收拾好后，留給會計并且審核和記賬。這樣的過程中，出納不需要將絕大部分的收支情況比較清晰地顯現(xiàn)出給會計，以備萬一會計都能夠詳細(xì)地接受記賬。替只要賬目的準(zhǔn)確性和及時性，出納是需要將大部分的單據(jù)和回單準(zhǔn)備好好，以便于會計接受二次審核。下面，我們就來看看吧月初出納給會計回單的具體流程。

準(zhǔn)備工作

在月初進(jìn)行賬目審核前的，出納是需要先將所有的的單據(jù)和回單馬上準(zhǔn)備好。這些個單據(jù)除了收據(jù)、發(fā)票、支票、銀行對賬單等。出納是需要核對每一份單據(jù)，確保其分毫不差。如果不是發(fā)現(xiàn)到有錯誤`或錯漏，出納要及時接受更正和補(bǔ)充。

整理賬目

準(zhǔn)備好好所有的單據(jù)和回單后，出納不需要將其明確的時間順序進(jìn)行收拾好。這樣是可以要好地展現(xiàn)公司的收支情況，以便于會計參與審核和記賬。出納必須將每一筆收支情況都清楚地地呈現(xiàn)出出去，包括收入、支出、余額等。

審核單據(jù)

在整理好好賬目后，出納必須對每一份單據(jù)接受審查。這包括核對資料單據(jù)的金額、日期、收款人、確定付款人等信息，切實(shí)保障其又快又準(zhǔn)。如果發(fā)現(xiàn)自己有出錯或缺漏，出納要及時參與申請補(bǔ)辦和補(bǔ)充。

填寫回單

二次審核完所有的單據(jù)后，出納不需要將其填寫好到回單上�；貑问浅黾{向會計事宜賬目的不重要憑證，要需要填寫準(zhǔn)確無誤。出納需要將每一筆收支情況都清晰地顯現(xiàn)出不出來，和收入、支出、余額等。同時，出納還需要將絕大部分的單據(jù)和回單通過編號，盡快會計并且審核和記賬。

復(fù)核回單

需要填寫完回單后，出納要對其接受復(fù)核。這以及查對回單的金額、日期、收款人、網(wǎng)銀付款人等信息，確保其毫無遺漏。如果不是突然發(fā)現(xiàn)有錯誤`或紕漏，出納需要及時接受辦理變更和補(bǔ)充。

交接賬目

能完成絕大部分的準(zhǔn)備工作后，出納是需要將所有的的單據(jù)和回單交給你們會計接受審核和記賬。出納不需要將所有的的單據(jù)和回單按照時間順序接受排列，以備萬一會計進(jìn)行審核和記賬。同時，出納還必須將大部分的單據(jù)和回單進(jìn)行編號，盡快會計接受審核和記賬。

確認(rèn)賬目

會計在審核完所有的單據(jù)和回單后，需要對賬目參與確認(rèn)。這除了核對賬目的準(zhǔn)確性和及時性，切實(shí)保障其條件符合公司的財務(wù)要求。如果才發(fā)現(xiàn)有出現(xiàn)錯誤或遺漏，會計是需要及時參與辦理變更和補(bǔ)充。

歸檔賬目

確定完賬目后，會計必須將大部分的單據(jù)和回單通過歸檔。這包括將其聽從時間順序進(jìn)行排列，并參與編號和分類。同時，會計還是需要將大部分的單據(jù)和回單并且系統(tǒng)備份，盡快日后接受網(wǎng)上查詢和核對。

以上是月初出納給會計回單的具體流程。出納不需要仔細(xì)審核每一份單據(jù)，以保證其分毫不差。同時，出納還必須將全部的單據(jù)和回單通過編號，希望能夠會計通過審核和記賬。會計要對賬目進(jìn)行去確認(rèn)，并將絕大部分的單據(jù)和回單進(jìn)行文件歸檔和軟件備份。至少，才能能保證公司的賬目準(zhǔn)確無誤，符合國家規(guī)定財務(wù)要求。