每個(gè)企業(yè)都是需要有一位出納和一位會(huì)計(jì)，他們是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的有用組成部分。每個(gè)月，出納和會(huì)計(jì)需要并且對(duì)賬，以確保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況錯(cuò)誤的無誤后。那就，出納和會(huì)計(jì)每月怎樣對(duì)賬呢？下面就來詳細(xì)點(diǎn)能介紹一下。

第一步：準(zhǔn)備賬單

每個(gè)月，出納和會(huì)計(jì)必須準(zhǔn)備賬單，除了銀行對(duì)賬單、現(xiàn)金收據(jù)、發(fā)票等。這些個(gè)賬單必須遵循時(shí)間順序排列，以以便日后強(qiáng)盜團(tuán)的對(duì)賬。

第二步：核對(duì)賬單

出納和會(huì)計(jì)要查對(duì)每一筆賬單，必須保證賬單的金額、日期、收款方和確定付款方等信息無誤后。如果沒有發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，要及時(shí)進(jìn)行更正。

第三步：調(diào)整賬單

要是突然發(fā)現(xiàn)賬單有錯(cuò)誤，出納和會(huì)計(jì)不需要及時(shí)接受調(diào)整。比如，如果沒有發(fā)現(xiàn)到銀行對(duì)賬單上的某筆交易金額與企業(yè)賬戶上的不一致，是需要聯(lián)系銀行參與核實(shí)，并及時(shí)調(diào)整賬單。

第四步：核對(duì)余額

出納和會(huì)計(jì)不需要核對(duì)資料企業(yè)賬戶的余額，必須保證賬戶余額與銀行對(duì)賬單上的余額一致。要是不一致，要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

第五步：對(duì)賬單進(jìn)行分類

出納和會(huì)計(jì)必須對(duì)賬單并且分類，諸如將銀行對(duì)賬單、現(xiàn)金收據(jù)、發(fā)票等分別放在有所不同的文件夾中，以便于日后妖軍的管理和網(wǎng)站查詢。

第六步：錄入賬單

出納和會(huì)計(jì)必須將賬單錄入企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，以以便日后后續(xù)的管理和網(wǎng)上查詢。錄入電腦時(shí)需要注意賬單的日期、金額、收款方和確認(rèn)付款方等信息的準(zhǔn)確性。

第七步：生成報(bào)表

出納和會(huì)計(jì)需要參照錄入的賬單生成財(cái)務(wù)報(bào)表，諸如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等。那些報(bào)表可以不幫助企業(yè)清楚的財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)并且調(diào)整。

第八步：審查報(bào)表

出納和會(huì)計(jì)不需要審批化合的報(bào)表，以保證報(bào)表的準(zhǔn)確性。如果不是發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，是需要及時(shí)進(jìn)行辦理變更。

出納和會(huì)計(jì)每月對(duì)賬是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)，只有一去做對(duì)賬工作，才能必須保證企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況正確的確認(rèn)無誤后。對(duì)賬過程中是需要注意一點(diǎn)賬單的準(zhǔn)確性、分類管理、錄入數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)系統(tǒng)、生成報(bào)表和審查報(bào)表等方面，以確保對(duì)賬工作的能夠順利進(jìn)行。