銀行存款支付賬號錯誤退回怎么辦？

如果是同一天，就不用定規(guī)矩了。這種做法是記錄收入和支出。

重復支付，也是為了你當初支付的交易掛掉。

比如你分兩次付款：

借應付賬款-XXX 2款項借：銀行存款。

現(xiàn)在就收回退款貸款

銀行存款貸款：應付賬款-XXX 1筆款項應付賬款-XXX是偶數(shù)。

轉(zhuǎn)賬，賬務錯誤，返回賬務處理？

轉(zhuǎn)賬，如果原付款還沒有入賬，當然可以借：銀行存款

借：銀行存款。

如果原付款已經(jīng)支付，則應沖正，用紅字借：應付賬款。

貸款：銀行存款

紅字

如果原付款已經(jīng)退回，需要再次匯款，也可以借用：銀行存款。

貸款：銀行存款

如果客戶多次付款，我應該如何處理我的會計分錄？

這筆錢將退還給顧客�？梢韵确旁谄渌麘�付款里，等還給客戶后再核銷其他應收款。

客戶付款：

借：銀行存款

貸款：其他應付款-客戶

還款后；

借其他應付款-客戶

貸款：銀行存款

銀行轉(zhuǎn)賬支付原材料款，因為退回賬號和貨款，如何編制會計分錄？

1.轉(zhuǎn)出時(如果是跨行轉(zhuǎn)賬，需要付費):

借：應付賬款-XXX公司

財務費用-手續(xù)費

貸款：銀行存款

2.轉(zhuǎn)賬返還時(當時轉(zhuǎn)賬錯誤時支付的手續(xù)費不退):

借：銀行存款

貸款：應付賬款-XXX公司

對于這類業(yè)務，也可以用一個往來賬戶過渡賬戶(如其他應收賬款或其他應付賬款)來代替應付賬款賬戶，以避免應付賬款賬戶記錄的混亂。

(1)企業(yè)購入的材料、商品經(jīng)驗收入庫，但貨款尚未支付的，根據(jù)有關(guān)憑證(發(fā)票賬單和隨附貨物發(fā)票上記載的實際價格或暫估價值)借記“材料采購”、“在途貨物”等科目，根據(jù)可抵扣的增值稅金額借記“應交稅金——應交增值稅(進項稅額)”等科目，根據(jù)應付價款貸記本科目。

企業(yè)采購商品，供應商在交貨時彌補貨款不足造成的損失時，借款人記“應付賬款”，貸款人從“待處理財產(chǎn)損益”中轉(zhuǎn)出相應金額。

(2)接受供應商提供的服務而產(chǎn)生的未付款項，根據(jù)供應商的發(fā)票賬單，借記“生產(chǎn)成本”、“管理費用”等科目，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記“銀行存款”。

銀行存款支付賬號錯誤退回怎么辦？唐學樂家認為只有銀行付款憑證的附件時間不正確。匯出后，憑證對應的附件會被替換，不需要制證。手續(xù)費用是單獨的憑證，銀行資金的收付是兩個重要事項。